Originally Posted by
mdal
daha önce yazılmış ama cevap verilmemiş bende mail attım bakalım ne diyecekler..
-------------------------------------------------------------------------------------------
Sayın Songül Akpınar
Şirketinizin bilançoları hakkında sorularım olacaktır.
1)2010 6 aylık bilançonuzda
dip not 6 ta uzun vadeli krediniz
Dolar :12.4 milyon
Avro : 190 milyon
olarak görünmekte iken,
dip not 26 da madde 17 de (sayfa 38)
dolar +Euro 24,8 milyon
gözükmektedir. Burada bir hata olduğu görülmektedir.
Dip not 26 deki döviz varlık ve borç durumunuzda. (sayfa 38)
Dolar +Euro borcunuz 95 milyon iken
Dip not 26 da döviz duyarlılık testinizde. (sayfa 40)
Dolar + Euro nun %15 artması 39 milyon tl zarar yazar denilmektedir.
Buradaki verilerinde hatalı olduğu görülmektedir. Kamuoyuna ve tarafıma doğru bilgilerin ulaştırılmasını beklemekteyimdir.
2) şirketimizin bu kadar döviz açığı var iken bunları hedge etmek için neden bir çalışmasının olmadığını öğrenmek istiyorum.
3) şirketin iştiraki olan ORMA dan alacaklar neden durmadan artmaktadır. Kısaca tahsilat neden yapılamamaktadır.
Gereğini bilgilerinize arz ederim.
1-2020 6 aylık raporda Dipnot 6 (sayfa 16) ‘da görünen Kısa-Uzun ve Uzun vadelinin kısası ile ilgili rakamlar konsolide toplam yükümlülük tutarlarıdır.
Dipnot 26’daki 30/06/2020 ait Yabancı Para Varlık (Yükümlülük) Pozisyonu tablosu konsolide rakamlar yerine sehven Göltaş Çimento’nun solo yabancı para pozisyonu baz alınarak sunulmuştur. Devamında gelen döviz duyarlılık testi ise konsolide Yabancı Para Varlık (Yükümlülük) Pozisyonu üzerinden hesaplanmıştır. Sehven Göltaş Çimento’nun solo yabancı para pozisyonu verilen bölümde Net Yabancı Para Varlık (Yükümlülük) Pozisyonu -95m TL olarak sunulmuştur.
Dipnot 26’nın devamında Döviz Pozisyonu ile ilgili olarak duyarlılık testi (sayfa 40) kısmında %15 ‘lik değer kaybı 39m TL’ye tekabül etmektedir.Konsolide Yabancı Para Varlık (Yükümlülük) Pozisyonu ise -262m TL’dir. Döviz duyarlılık testi Konsolide olan bu rakam üzerinden hesaplanmıştır. (262m * %15 =39m TL)
Sehven yapılan bu gösterim sadece bu bölümle ilgilidir, finansal tablo sonuçlarını ve diğer dipnotları etkilememektedir.
Açıklanan 30.09 raporlarında ilgili kısım güncellenmiştir.
2- Döviz piyasasında öngörülemeyen hareketlilik hedge maliyetlerine de yansımakta olduğundan öncelikle döviz bazlı yükümlülüklerinin ihracat gelirleri ile karşılanması hedeflenmekte bunun yanı sıra da bir kısım döviz bazlı kredilerin TL cinsinden kredilere çevrilmesi tercih edilmektedir.
3-Orma ile Göltaş Enerji arasında elektrik satışından kaynaklanan bir ticari ilişki bulunmaktadır. Elektrik satışlarından olan alacaklarının 15 günlük vadeyi aşan kısmı için adat uygulanmakta olup, söz konusu alacaklar donuk alacaklar olmayıp yıllar itibarıyla tahsilat oranı artarak devam etmektedir.
İyi çalışmalar.
Saygılarımla,
YATIRIM, sonu yanlış giden SPEKÜLASYONDUR. EĞER, zamanında spekülasyondan çıkmazsanız MECBUREN yatırımcı olursunuz.
Yer İmleri