Bilgi talebinize istinaden, Şirketimiz ve bağlı ortaklığının (birlikte “Grupâ€) 31 Aralık 2023 raporlama dönemi itibarıyla konsolide finansal tablolarındaki “İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar†kalemindeki değişime ilişkin açıklamalarımızı aşağıda görebilirsiniz. İşbu e-posta ile ileteceğimiz bilgiler Şirketimizin finansal sonuçları ile faaliyetleri hakkında şahsınızın, sorduğunuz sorular çerçevesinde genel olarak bilgilendirmesi amacıyla verilmektedir. Bu bilgiler kamuya açıkladığımız raporlardaki diğer tüm bilgilerle birlikte değerlendirilmelidir.
Finansal raporlarımızın ilgili bölümlerinde kamuya açıkladığımız üzere, Grubumuz nakit yönetim politikası kapsamında ana ortağı olan Park Holding A.Ş.’ye fon sağlayabileceği gibi Park Holding A.Ş.’den fon kullanımı da gerçekleştirebilmektedir. Grubumuz herhangi bir fon ihtiyacı duyduğunda, herhangi bir yabancı kaynak kullanımı gerçekleştirmemekte ve öncelikle olarak Park Holding A.Ş.’den olan söz konusu alacağını tahsil etmekte, fon fazlası olduğunda da Park Holding A.Ş.’ye bu fonu kullandırmaktadır. Bu çerçevede, örneklendirmek gerekirse vergi ödemeleri, tarafı olduğumuz davalara ilişkin yapılan ödemeler,
Grubumuzun bağlı ortaklığının madencilik faaliyetleri nedeniyle maden varlıklarına yapılan yatırımların finansmanı için fon ihtiyacı olduğunda Park Holding A.Ş.’den olan alacağımız tahsil edilmekte ve ilgili alacak bakiyesi azalmakta, Grup bünyesinde bir fon fazlası olduğunda da Park Holding A.Ş.’ye borç verilmek suretiyle ilgili alacak tutarımız artabilmektedir.
İlişkili taraflardan borç/alacak bakiyelerine uygulanan faiz oranları Grup politikasına uygun olarak, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası tarafından açıklanan güncel mevduat ve ticari kredi faiz oranlarının aritmetik ortalaması alınmak suretiyle fon kullandıran açısından mevduat faizlerinin altında kalmamak kaydıyla her çeyrek yeniden belirlenmektedir. İlgili oranlara finansal tablo dipnotlarımızdan erişebilirsiniz. Böylece, fon kullandıran şirketlerin alternatif faiz oranına (vadeli mevduat faizi) göre daha uygun şartlarda fonlarını değerlendirmesi ve fon kullanan şirketlerin de finansal kuruluşlara göre daha uygun şartlarda fon temin etmeleri sağlanarak fon kullandıran şirketler ile fon kullanan şirketlerin karşılıklı ortak menfaatleri gözetilmektedir.
31 Aralık 2022 tarihi itibariyle Park Holding A.Ş.’den olan 929.629.105 TL olan diğer alacaklar kalemi (“31.12.2022 tarihli finansal tablolarımızda 564.188.043 TL olan söz konusu diğer alacak kalemi enflasyon muhasebesi uygulaması nedeniyle karşılaştırma yapılabilmesi amacıyla 31.12.2023 satın alım gücüne göre 929.629.105 TL olarak raporlanmıştır.â€) 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla 554.067.050 TL’ye gerilemiştir. Grubumuzun 31 Aralık 2023 hesap dönemine ait karşılaştırmalı sunulan konsolide nakit akış tablosundan da detayları görülebileceği üzere, 2023 yılında Grup’un işletme faaliyetleri kaynaklı nakit çıkışı 409.032.346 TL olarak gerçekleşmiş
ve ayrıca önemli bir kısmı maden varlıklarına ilişkin olmak üzere maddi ve maddi olmayan duran varlık alımları kaynaklı olarak da 342.138.798 TL nakit çıkışı yaşanmıştır. Bu nakit çıkışlarının finansmanı amacıyla Grubumuz herhangi bir dış kaynak kullanmamakta olup, Park Holding A.Ş.’den olan alacağını tahsil etmek suretiyle nakit ihtiyacını karşılamaktadır. Nakit akış tablosunun “Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları†bölümünde yer verildiği üzere 2023 yılında ilişkili taraflara verilen borçlardan Grubumuza yapılan geri ödeme tutarı 843.306.853 TL seviyesinde gerçekleşmiş olup, bu durum Park Holding A.Ş.’den olan alacağımızın azalmasında etkili olmuştur. Son olarak, hakim ortağımız Park Holding A.Ş.’den olan ve “İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar†kaleminde raporlanan bakiyenin bir kısmının yabancı para cinsinden olması nedeniyle, ABD Doları’nın değerinin Türk lirası karşısındaki seyri de raporladığımız “İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar†kaleminin bakiyesi üzerinde etkili olmaktadır.
Bilgilerinize sunarız.
Saygılarımızla,
Park Elektrik Üretim Madencilik San. ve Tic. A.Ş.
Yatırımcı İlişkileri Bölümü
Yer İmleri