NOT 2 - KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR (Devamı)
Grup’un 11 Kasım 2019 tarihinde Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. ile imzalamış olduğu “Finansal Yeniden
Yapılandırma†sözleşmesi kapsamında kullanılmış olan, toplam 859 milyon ABD Doları tutarındaki TL
ve ABD Doları cinsinden kredisi, borç servisi ödemelerine ek olarak vadesinden önce yapılmış olan
erken anapara ödemeleri ile birlikte 461 milyon ABD Doları’ına düşürülmüştür (tahakkuk eden faiz hariç
tutulmuştur). 2019 yılında yapılandırılan kredinin 3. ve 4. dalları için geri ödeme planları şirketin nakit
yaratım kapasitesine uygun taksitlerle 2032 vadeli olarak düzenlemiştir. Bu sayede Grup’un nakit akışı
üzerindeki baskı azaltılarak, Grup’un finansal sürdürülebilirliği ve rekabetçi gücü olumlu yönde
etkilenmiştir. Buna ek olarak, ABD doları cinsinden yükümlülüklerin payı yeniden yapılandırma
bağlamında %87’de %55’e düşürülmüş ve kısa vadeye düşen yabancı para cinsinden borç servisi için
türev ve spot işlemler kullanılmış, böylece Grup’un kur riskine maruziyeti önemli oranda azaltılmıştır.
Grup’un 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla cari yükümlülükleri, cari varlıklarını 5.696 milyon TL tutarında
aşmaktadır. Bu aşımın ana sebebi, Grup’un uzun vadeli kredilerinin 2024 yılı vadesini oluşturan toplam
6.752 milyon TL tutarında Aralık 2024 vadeli kredileridir (Not 6). Grup bu kredilerin önemli bir kısmını
mevcut nakdinin yanı sıra operasyonlarından yaratmayı planladığı nakit ile ödemeyi öngörmekte, geri
kalan yükümlülükleri için Grup, proaktif yaklaşımı ile kısa ve uzun dönemli yükümlülüklerinin bilincinde,
kendi menfaatine olabilecek ve nakit akışlarında pozitif etki sağlayabilecek tüm fırsatları devamlı olarak
finans kuruluşları ile iştişare etmekte ve tüm finansman olanaklarını değerlendirmektedir. Bununla
birlikte Grup’un sahip olduğu mevcut yüksek işletme sermayesi limitleri de dikkate alındığında Grup için
likitide riski minimuma indirilmiştir.
Grup, gerek operasyonel karlılığını artırmak gerekse faaliyetlerden elde ettiği nakit akışları arttırmak
yönünde aldığı aksiyonlar neticesinde, konsolide finansal tablolarını, işletmenin tahmin edilebilir bir
gelecekte faaliyetlerini sürdüreceği varsayımıyla hazırlamakta ve işletmenin sürekliliğine ilişkin bir risk
öngörmemektedir.