EuroBOND mevzusu hakkinda sohbet..

[Epicurist]

Eurobondcular vergilendirmeden şikayetçi ama bana göre maliyenin göreceli olarak insaflı davrandığı alanlardan biri.
Eurobondda birden fazla alım-satım yapmışsanız zararları karlardan mahsup edebiliyorsunuz. Ya da itfa zararını kuponlardan mahsup edebiliyorsunuz.

Gayrimenkul sermaye iradı vergilendirmesinde, diyelim iki eviniz var biri kirada diğeri boşta. Boştaki eve verdiğiniz aidat,sigorta vb.leri kiradaki evin kirasından düşemiyorsunuz. Evlerin emlak değeri ve vergisi her yıl güncelleniyor ama amortismanı 30 yıl önceki aldığınız fiyatla yapılıyor. Teoride %35 olarak görünen vergi dilimi pratikte 50'nin üstüne çıkıyor.

Beterinde beteri var yani.

Saygılar.

[shorts]

fikirleriniz için teşekkürler sn british, sn epicurist, sn pilavlı..

[shorts]

ancak şu vergi işleri sn gk1986 nın basitleştirilmiş anlatımıyla kafamda tam oturmaya başlamışken son birkaç gün yazılanlarla kafa tekrar karıştı:(

daha önce anladığımı sandığım halimle iki örnek hesap yapayım. vaktiniz olduğunda nerede yanılıyorsam düzeltin lütfen.

örneklerde basite indirgemek adına varsayılan şartları da şöyle koyalım:

beyana tabi hiçbir başka gelir yoktur ve itfaya kadar da olmaz.
kupon getirisi beyan altı kalacak miktarda alım yapılır.
dolar beyan sınırını bozacak uçuk seviyelere ulaşmaz.
kanunlar itfaya kadar bugünkü gibi kalır.
kağıt vade sonuna kadar tutulur.
tr moratoryum ilan etmez:)
temiz fiyattan alınmış olsun.

ek not: burada maksat getirileri karşılaştırmak değil. iki farklı örnekle getiri ve vergi hesaplarında vahim hatalar/bilgi eksikliği var mı onu öğrenmeye çalışmak. katkıda bulunacaklara şimdiden teşekkür.

[shorts]

örnek 1:

60 bin dolar ile şu eurobonddan aldım.



kupon faizi 7,375 ancak ben 98,51 $ den aldığımdan yıllık faiz oranı 7,375/0,9851= net %7,487 ye denk gelir.

yıllık 60.000x0,07487= 4492 dolar..

6 yılda 4492x6= 26.953 dolar net faiz getirisi olur.

2025 şubat itfada anapara 60.000/0,9851= 60907 dolar olarak geri döner. 907 dolar gelir de beyan altında kalır. totalde sıfır vergi verilmiş olup..

6 yılda 60 bin dolardan totalde net 26.953+907= 27.860 dolar getiri elde etmiş olunur.

[shorts]

örnek 2:

60 bin dolar ile şu eurobonddan aldım



kupon faizi 11,875 ancak ben 129,15 $ dan aldığımdan yıllık faiz oranı 11,875/129,15= net %9,20 ye denk gelir .

yıllık 60.000x0,0920= 5520 dolar..

11 yılda 5520x11= 60.720 dolar net faiz getirisi olur.

2030 ocak itfada anapara 60.000/1,2915= 46.457 dolar olarak geri döner. değer artışını geç, kayıp olduğundan vergisi olmaz.

11 yılda 60 bin dolardan totalde 60.720-13.543= 47.177 dolar getiri elde etmiş olunur.

[Epicurist]

örnek 2:

60 bin dolar ile şu eurobonddan aldım



kupon faizi 11,875 ancak ben 129,15 $ dan aldığımdan yıllık faiz oranı 11,875/129,15= net %9,20 ye denk gelir .

yıllık 60.000x0,0920= 5520 dolar..

11 yılda 5520x11= 60.720 dolar net faiz getirisi olur.

2030 ocak itfada anapara 60.000/1,2915= 46.457 dolar olarak geri döner. değer artışını geç, kayıp olduğundan vergisi olmaz.

11 yılda 60 bin dolardan totalde 60.720-13.543= 47.177 dolar getiri elde etmiş olunur.

İki örnek de doğru, ancak ikinci örnekde 5,520 doları aldığınız net faizi hesaplamak için değil de beyan sınırı olarak düşünüyorsanız toplam 60.000 değil de yaklaşık 77.000 dolarlık Eurobond alabilirsiniz. İtfadaki anapara kaybınınızı kuponlardan düşersek 5.520 dolarlık vergi matrahı için 77.000 dolarlık Eurobond alınabilir.

Saygılar.

SM-N950F cihazımdan hisse.net mobile app kullanarak gönderildi.

[40YILLIKSANAYICI]

iki gün takip etmemişim, harika bilgiler, yorumlar paylaşılmış, sn british, sn epicurist, sn pilavlı ve sn shorts a teşekkürler.

Son verilen iki örnek hesaplamanın ne kadar önemli olduğunu gösteriyor.
Vadesini beklemeyi göze almış yatırımcı için normal şartlarda 1. örnek 6 yıl için ortalama yıllık 4643USD net getiri sağlarken;
2. örnek 11yıl için ortalama yıllık 4288USD net getiri sağlıyor. Yani daha UZUN VADE li kağıt alınmasına rağmen daha düşük yıllık ortalama NET getirisi oluyor.

Diğer taraftan bakacak olursak 1. örneğin yıllık kupon getirisi 4492 iken 2. örneğin kupon getirisi 5520. Altı ayda bir alınan kupon fazilerinin de basit aylık mevduat veya başka yatırım araçlarında değerlendirilebilecek bir yatırımcı için aradaki yıllık 1000 dolarlık fark alınabilecek ekstra getiriye göre avantaja çevrilebilir.

*Ayrıca Doğru anladıysam kadarıyla 18 yaş altı çocuklar da eş ile birlikte yatırım hesabına ortak edilebilir, bu hesaptan ortak eurobond alınarak kişi başı vergi hesabı ile düşük vergi diliminden faydalanılabilir veya mablağ düşük ise beynname vermekten kurtulunabilir.

[shorts]

İki örnek de doğru, ancak ikinci örnekde 5,520 doları aldığınız net faizi hesaplamak için değil de beyan sınırı olarak düşünüyorsanız toplam 60.000 değil de yaklaşık 77.000 dolarlık Eurobond alabilirsiniz. İtfadaki anapara kaybınınızı kuponlardan düşersek 5.520 dolarlık vergi matrahı için 77.000 dolarlık Eurobond alınabilir.

Saygılar.

teşekkürler sn epicurist.