Originally Posted by
kastirsef
Tantm Rehberi
Hukuki ereve
Bilindii zere, 30.12.2012 tarih ve 28513 sayl Resmi Gazete’de yaymlanarak yrrle giren 6362 sayl Sermaye Piyasas Kanunu’nun (SPKn) 56. maddesi uyarnca, kolektif yatrm kurulularnn portfylerindeki varlklarn bu kurulular adna alm ayr bir saklama hesabnda saklanmak zere portfy saklama hizmetini yrten bir kurulua teslim edilmesi gerekmektedir.
SPKn'nun 56. maddesi kapsamnda portfy saklama hizmeti esas olarak;
a) Yatrm fonlar hesabna katlma paylarnn ihra ve itfa edilmesi ilemlerinin mevzuat ve fon i tz hkmlerine uygunluunun,
b) Deiken sermayeli yatrm ortaklklarnn paylarnn ihra ve itfa edilmesi ilemlerinin mevzuat ve esas szleme hkmlerine uygunluunun,
c) Yatrm fonu veya deiken sermayeli yatrm ortakl birim katlma pay veya birim pay deerinin mevzuat ile fon i tz veya esas szleme hkmleri erevesinde belirlenen deerleme esaslarna gre hesaplanmasnn,
) Mevzuat ile fon i tz veya esas szleme hkmlerine aykr olmamak artyla, portfy ynetim irketi, deiken sermayeli yatrm ortakl ve yatrm ortakl talimatlarnn yerine getirilmesinin,
d) Kolektif yatrm kurulularnn varlklaryla ilgili ilemlerinden doan edimlerine ilikin bedelin uygun srede aktarlmasnn,
e) Kolektif yatrm kurulularnn gelirlerinin mevzuat ile fon i tz veya esas szleme hkmlerine uygun olarak kullanlmasnn,
f) Kolektif yatrm kurulularnn varlk alm satmlarnn, portfy yaplarnn, ilemlerinin mevzuat, fon i tz veya esas szleme hkmlerine uygunluunun
salanmasn iermekte olup, portfy saklama hizmetini yrten kurulu, ykmllklerini yerine getirmemesi nedeniyle yatrm fonlarnda portfy ynetim irketine ve katlma pay sahiplerine, yatrm ortaklklarnda ise ortakla verdii zararlardan sorumlu olacaktr.
Portfy saklama hizmetini yrtecek kurulularn nitelikleri ile bu faaliyetin yrtlmesine ilikin usul ve esaslar 02.07.2013 tarih ve 28695 sayl Resmi Gazete'de yaymlanan “Portfy Saklama Hizmetine ve Bu Hizmette Bulunacak Kurululara likin Esaslar Teblii” (Tebli) ile belirlenmi olup, sz konusu Tebli 01.01.2014 tarihinde yrrle girmektedir.
Portfy Saklama Hizmeti Nedir?
Portfy saklama hizmeti, kolektif yatrm kurulularna ait finansal varlklarn saklanmas ve/veya kaytlarn tutulmas, dier varlklarn aidiyetinin dorulanmas ve takibi, kaytlarnn tutulmas, varlk ve nakit hareketlerine ilikin ilemlerin yerine getirilmesinin kontrol ile Teblide belirtilen dier grevlerin yerine getirilmesidir.
Hangi Kurulular Portfy Saklama Hizmeti Verebilir?
stanbul Takas ve Saklama Bankas A.. (Takasbank) ve portfy saklama hizmeti verme konusunda Kurulca yetkilendirilen banka ve arac kurumlar saklama hizmeti verebilir.
Hangi Varlklar Portfy Saklaycs Nezdinde Saklanmak Zorundadr?
Kolektif yatrm kuruluu portfylerinde yer alan ve saklamaya konu olabilecek varlklarn Teblide belirtilen esaslar erevesinde portfy saklayclar nezdinde saklanmas zorunludur.
Portfy Saklaycsnn Grevleri Nelerdir?
Portfy saklaycs;
a) Kolektif yatrm kurulularna ait varlklarn ayr ayr, kolektif yatrm kuruluuna aidiyeti aka belli olacak, kayp ve hasara uramayacak ekilde saklanmasn salar.
b) Belge ve kayt dzeninde varlklar, haklar ve bunlarn hareketlerini kolektif yatrm kuruluu baznda dzenli olarak takip eder.
c) Kolektif yatrm kurulularna ait varlklar uhdesinde ve dier kurumlardaki kendi hesaplarnda tutamaz ve kendi aktifleriyle ilikilendiremez.
) Saklama hizmetinin fonksiyonel ve hiyerarik olarak dier hizmetlerden ayrtrlmas, potansiyel kar atmalarnn dzgn bir ekilde belirlenmesi, nlenmesi, nlenemiyorsa ynetilmesi, gzetimi ve bu durumun kolektif yatrm kuruluu yatrmclarna aklanmas kaydyla ilgili kolektif yatrm kuruluuna portfy deerleme, operasyon ve muhasebe hizmetleri, katlma pay pazarlama ve datm hizmeti ve Kurulca uygun grlecek dier hizmetleri verebilir.
d) Her gn itibari ile saklamaya konu varlklarn mutabakatn, bu varlklara merkezi saklama hizmeti veren kurumlar ve portfy ynetim irketi veya yatrm ortakl ile yapmaldr.
e) Portfy saklama hizmetini yrtrken karlaabilecei kar atmalarnn tanmlanmasn, nlenmesini, ynetimini, gzetimini ve aklanmasn salayacak gerekli politikalar oluturmak ve bunlar uygulamakla ykmldr.
Portfy Saklaycsnn Organizasyon Yaps Nasl Olmaldr? Saklama Hizmet Birimi alanlarnn Nitelikleri Nelerdir ?
Saklama hizmet birimi, portfy saklaycsnn dier tm birimlerinden ayrlmaldr. Saklayc nezdinde kolektif yatrm kuruluu bilgilerinin gvenlii salanmaldr.
Saklama hizmet biriminde ilem hacmine ve saklanlan portfy byklne bal olarak yeterli sayda ihtisas personeli istihdam edilmelidir. Saklama hizmet birimi yneticisinin sermaye piyasas ve/veya bankaclk alannda en az be yl tecrbeye ve Kurulun lisanslamaya ilikin dzenlemeleri uyarnca Sermaye Piyasas Faaliyetleri leri Dzey Lisans Belgesi ile Trev Ara Lisans Belgesine sahip olmas, saklama hizmet biriminde alacak ihtisas personelinin grev tanmna bal olarak Kurulun lisanslamaya ilikin dzenlemeleri uyarnca Takas ve Operasyon Sorumlusu Lisans Belgesi ve/veya Trev Aralar Muhasebe ve Operasyon Sorumlusu Lisans Belgesi’ne sahip olmas gereklidir.
Ayrca, portfy saklayclarnn Tebli’de yer alan esaslar erevesinde i kontrol ve risk ynetim sistemlerini oluturmalar gerekmektedir.
Portfy Saklama Hizmetini Yrten Kurulu ile Portfy Ynetim irketi Ayn Tzel Kii Olabilir mi?
Portfy saklama hizmetini yrten kurulu ile portfy ynetim irketinin ayn tzel kii olamayaca, portfy saklama hizmetini yrten kurulu ve portfy ynetim irketinin grevlerini yerine getirirken birbirlerinden bamsz ve sadece katlma pay sahiplerinin menfaatleri dorultusunda hareket etmekle ykml olduklar SPKn.’nun 56. maddesi ile hkme balanmtr. Bu dorultuda, portfy saklama hizmetini yrten kurulu ve fon portfyne varlk alm satmna araclk hizmeti veren yatrm kuruluunun yneticileri ile bu kurulular temsil ve ilzama yetkili kiiler, portfy ynetim irketinde ortak, ynetici ya da temsilci olamayacaklar gibi, portfy ynetim irketinin ortaklar, yneticileri ile bu irketleri temsil ve ilzama yetkili kiiler de saklama hizmetini yrten kuruluta ynetici ya da temsilci olamayacaklardr.
Ayrca, portfy saklaycs olarak hizmet verecek arac kurumlar tarafndan bu hizmetin verildii kolektif yatrm kuruluuna pay senedi alm satmna araclk hizmeti de sunulamayacaktr.
Takasbank’n Saklama Hizmeti Verdii Varlklar Nasl Saklanacaktr?
Takasbank dndaki portfy saklayclarnn, kolektif yatrm kuruluu portfylerinde yer alan ve Takasbank’n saklama hizmeti verdii para ve sermaye piyasas aralar, kymetli madenler ile dier varlklar Takasbank nezdinde ilgili kolektif yatrm kuruluu adna alan hesaplarda izlemesi gerekmektedir. Bunlarn dnda kalan varlklar ve bunlarn deerleri konusunda gerekli bilgiler de Takasbank’a aktarlr veya sz konusu bilgilere Takasbank’n eriimine imkn salanr. Bu durumda dahi portfy saklayclarnn ykmllk ve sorumluluklar devam eder.
Portfy Ynetim irketlerinin Bireysel Mterilerinin Portfylerinde Yer Alan Varlklarn Saklanmas Tebli Hkmlerine Tabi Midir?
Portfy ynetim irketlerinin bireysel mterilerinin portfylerinde yer alan saklamaya konu varlklar yalnzca Kurulca portfy saklama hizmeti vermek hususunda yetkilendirilmi kurumlar nezdinde saklanabilecek olup, bu kurulularca PY’lerin bireysel mteri varlklarnn saklanmasnda Kurulun “Yatrm Hizmetleri Ve Faaliyetleri le Yan Hizmetlere likin Esaslar Hakknda Tebli”inde yer alan usul ve esaslar uygulanacaktr.
Alnt yaparak yantla
Yer mleri