KAP da bilonço yayınlanmış oradan bakabilirsiniz.. 45. sayfada bahsediyor.
19. FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ (devamı)
Kur riski
Yabancı para varlıklar, yükümlülükler ve bilanço dışı yükümlülüklere sahip olma durumunda ortaya çıkan
kur hareketlerinden kaynaklanacak etkiler kur riskini oluşturmaktadır. Şirket’in 31 Aralık 2017 tarihi
itibariyle portföyünde bulunan 23.950.000 ABD Doları nominal tutarda eurobond haricinde dövizli
işlemleri bulunmamaktadır (31 Aralık 2016: Bulunmamaktadır).
Kur riskine duyarlılık
Şirket’in ABD Doları kurundaki %10’luk artışa ve azalışa olan duyarlılığı aşağıda gösterilmektedir.
Duyarlılık analizi sadece bilanço tarihindeki yabancı para cinsinden parasal kalemler ile döviz bazlı VİOB
kontratlarını kapsar ve söz konusu kalemlerin ilgili dönem sonundaki %10’luk kur değişiminin net etkisini
gösterir. Pozitif değer, kar/zararda ve diğer özkaynak kalemlerindeki artışı ifade eder.
Kar/(zarar) 31/12/2017 31/12/2016
Yabancı paranın değer Yabancı paranın değer
kazanması kaybetmesi kazanması kaybetmesi
ABD Doları’nın TL karşısında
%10 değişimi halinde
1- ABD Doları net varlık/yükümlülüğü 9.130.482 (9.130.482) - -
2- ABD Doları riskinden korunan kısım (9.570.457) 9.570.457 - -
3- ABD Doları net etki (1+2) (439.975) 439.975 - -
TOPLAM (439.975) 439.975 - -
USD %10 değer kazandığında portföy 439.975 TL eksi yazar.






Alıntı yaparak yanıtla

Yer İmleri